科创板首批退(tuì)市(shì)公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的(de)《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实(shí)施(shī)重(zhòng)大违法强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公(gōng)司的股票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易(yì)盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商东兴(xīng)证券及两名(míng)保代、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、康达律师(shī)事务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行(xíng)的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委(wěi)审(shěn)议同意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在(zài)科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》通过(guò)虚(xū)构销(xiāo)售(shòu)合同、伪(wěi)造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确(què)认收入等方(fāng)式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定(dìng)披露的2016年(nián)末、2017年末(mò)以(yǐ)及2019年上半年末对(duì)外(wài)担保余(yú)额分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存储继续通过(guò)前述财务造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报(bào)中仍(réng)存在(zài)未按规定披露对外担保的(de)问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令(lìng)改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人也被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行(xíng)被罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务总监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方青岛农业大学专科在哪个校区，青岛农业大学专科在哪里？面，行政处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)明(míng)，泽(zé)达(dá)易盛在公告的(de)证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚(xū)增(zēng)营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙(zhè)江金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛(shèng)还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺(qī)诈发(fā)行部(bù)分，证监会(huì)对泽(zé)达易盛(shèng)处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额高(gāo)达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实(shí)计算，证监(jiān)会最终对泽达青岛农业大学专科在哪个校区，青岛农业大学专科在哪里？易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财务(wù)总监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌(diē)的行(xíng)情(qíng)下，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股(gǔ)东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)“靴子落(luò)地”，两家公司也(yě)进入到停牌及(jí)被终(zhōng)止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大(dà)违法行为，将(jiāng)被实(shí)施重大(dà)违法强制退市(shì)。公(gōng)司股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均(jūn)收(shōu)到(dào)上(shàng)交所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的(de)事先(xiān)告知书。在收(shōu)到(dào)终止上(shàng)市(shì)告知书后，两家公(gōng)司可(kě)以根(gēn)据规(guī)定申请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市(shì)委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意(yì)见作(zuò)出(chū)是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)的决(jué)定(dìng)。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终(zhōng)止上市，自(zì)交易(yì)所公告(gào)对股票作出(chū)终止上市的决定之日后(hòu)5 个(gè)交易日届满(mǎn)的(de)下一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并(bìng)进入退市整理期，并在股(gǔ)票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日(rì)内对股(gǔ)票(piào)予以摘牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院官(guān)微发(fā)布消息显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时(shí)申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及(jí)时(shí)公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽(zé)达易(yì)盛(shèng)及实控人(rén)、董(dǒng)监(jiān)高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达律师(shī)事务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易(yì)盛首次公开(kāi)发(fā)行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及(jí)持续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称，关注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起(qǐ)诉(sù)投资者同时申请(qǐng)适(shì)用普通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会(huì)立(lì)案调查(chá)公司(sī)，根据《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公司构(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院(yuàn)后(hòu)续(xù)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发(fā)布普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)权利登(dēng)记公告，拟相关法律(lǜ)法规公开征集并接受(shòu)50名以(yǐ)上(shàng)（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼(sòng)并申(shēn)请(qǐng)转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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